各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)人民政府，縣政府直屬各單位：
為加強(qiáng)縣政府直屬企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“企業(yè)”）監(jiān)事會(huì)建設(shè)，建立健全監(jiān)督機(jī)制，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值，依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)暫行條例》和《關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化資源配置深化國(guó)企改革的實(shí)施意見(jiàn)》，結(jié)合我縣實(shí)際，經(jīng)縣政府研究，提出如下意見(jiàn)。
一、健全監(jiān)事會(huì)組織機(jī)構(gòu)
（一）健全監(jiān)督管理體系，完善法人治理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)監(jiān)事會(huì)組織全覆蓋?？h國(guó)資辦作為外派監(jiān)事的管理機(jī)構(gòu)，指導(dǎo)和督促監(jiān)事會(huì)有效開(kāi)展工作，建立健全工作制度，做好外派監(jiān)事的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核等工作。
（二）企業(yè)監(jiān)事會(huì)，設(shè)主席1名、專職監(jiān)事1名、兼職監(jiān)事若干名，其中職工監(jiān)事不少于監(jiān)事會(huì)成員的三分之一。
（三）監(jiān)事會(huì)主席由縣委管理，按干部管理權(quán)限和規(guī)定任命；專職監(jiān)事由縣國(guó)資辦選任，按規(guī)定程序委派；其他兼職監(jiān)事中，職工監(jiān)事依法由企業(yè)職工（代表）大會(huì)選舉產(chǎn)生。其他兼職監(jiān)事由公司選任，按規(guī)定程序委派。
（四）監(jiān)事會(huì)每屆任期三年。監(jiān)事會(huì)主席不得在同一企業(yè)連任，專職監(jiān)事任職期滿后本人愿意并經(jīng)考核批準(zhǔn)后可以連任，原則上在同一企業(yè)任職不得超過(guò)兩屆。
外派監(jiān)事實(shí)行回避制度，不得在其工作過(guò)的企業(yè)或其近親屬擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的企業(yè)和其他有利害關(guān)系的企業(yè)監(jiān)事會(huì)中任職。
（五）監(jiān)事會(huì)主席人選要求思想政治素質(zhì)好、熟悉經(jīng)濟(jì)工作和企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，堅(jiān)持原則、忠于職守、廉潔自律，具有較強(qiáng)的綜合分析和判斷能力，身體健康，年齡必須符合至少能干滿一屆的要求。
（六）新聘專職監(jiān)事必須具備以下條件：
1．政治素質(zhì)好，堅(jiān)持原則，忠于職守；
2．熟悉并能夠貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度；
3．工作經(jīng)驗(yàn)豐富，組織協(xié)調(diào)能力強(qiáng)，熟悉企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作；
4．具有財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)、金融、法律等方面的專業(yè)知識(shí)，具有較強(qiáng)的綜合分析、判斷和文字撰寫(xiě)能力；
5．具備相關(guān)的中級(jí)以上專業(yè)技術(shù)職稱，并從事相關(guān)專業(yè)工作5年（含）以上；
6．年齡45周歲（含）以下，并在大中型企業(yè)擔(dān)任財(cái)務(wù)及相關(guān)部門(mén)正職2年（含）以上或副職3年（含）以上；或在中介機(jī)構(gòu)從事審計(jì)、評(píng)估工作，并擔(dān)任主審或項(xiàng)目經(jīng)理3年（含）以上。
二、落實(shí)監(jiān)事會(huì)職責(zé)和義務(wù)
（七）監(jiān)事會(huì)工作應(yīng)遵循的原則：
1．出資人至上原則。堅(jiān)持國(guó)有出資人立場(chǎng)，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)合法權(quán)益。
2．依法監(jiān)督原則。依法監(jiān)督檢查，不干預(yù)企業(yè)正常的經(jīng)營(yíng)決策和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，促進(jìn)企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展。
3．過(guò)程監(jiān)督原則。以財(cái)務(wù)監(jiān)督為核心，對(duì)企業(yè)運(yùn)行實(shí)施事前、事中、事后監(jiān)督。
4．及時(shí)性原則。發(fā)現(xiàn)危害及可能危害國(guó)有資產(chǎn)安全的問(wèn)題，及時(shí)提出監(jiān)督意見(jiàn)、建議，并向出資人報(bào)告。
（八）監(jiān)事會(huì)履行下列法律規(guī)定職責(zé)：
1．監(jiān)督企業(yè)貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章制度和公司章程的情況。
2．監(jiān)督檢查企業(yè)財(cái)務(wù)，對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益、利潤(rùn)分配、資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)和國(guó)有資產(chǎn)保值增值等情況進(jìn)行檢查。
3．對(duì)企業(yè)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行職務(wù)行為進(jìn)行監(jiān)督；對(duì)企業(yè)董事、高級(jí)管理人員損害企業(yè)利益的行為予以制止和糾正；對(duì)企業(yè)董事、高級(jí)管理人員違反法律、法規(guī)、公司章程以及縣國(guó)資委依法作出的決定決議，并造成國(guó)有資產(chǎn)重大損失的，提出罷免建議。
4．監(jiān)督企業(yè)內(nèi)部控制制度、風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建設(shè)及運(yùn)行情況。
5．對(duì)企業(yè)董事、高級(jí)管理人員的經(jīng)營(yíng)管理業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)價(jià)，向縣國(guó)資辦提出考核、獎(jiǎng)懲建議。
6．指導(dǎo)企業(yè)所屬全資、控股子企業(yè)的監(jiān)事會(huì)工作。
7．法律、法規(guī)、公司章程和出資人規(guī)定的其他職權(quán)。
（九）監(jiān)事會(huì)除履行法律規(guī)定的職責(zé)外，同時(shí)還應(yīng)當(dāng)履行以下義務(wù)：
1．對(duì)縣國(guó)資辦負(fù)責(zé)，認(rèn)真執(zhí)行縣國(guó)資辦的決定，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)出資人和其他投資方的權(quán)益，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展。
2．對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)屬于違反法律法規(guī)和國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)定的問(wèn)題、可能危及國(guó)有資產(chǎn)安全的決策和經(jīng)營(yíng)行為，以及監(jiān)事會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)報(bào)告的其他情況，應(yīng)及時(shí)向縣國(guó)資辦進(jìn)行報(bào)告。
3．在深入開(kāi)展檢查和充分研討的基礎(chǔ)上，認(rèn)真撰寫(xiě)監(jiān)事會(huì)報(bào)告，及時(shí)、準(zhǔn)確地反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況，客觀、公正地評(píng)價(jià)企業(yè)董事、高級(jí)管理人員的履職行為。在揭示企業(yè)存在的問(wèn)題時(shí)，應(yīng)做到事實(shí)清楚、數(shù)據(jù)確鑿、依據(jù)充分、定性準(zhǔn)確、建議可行。
4．監(jiān)事會(huì)任期屆滿，應(yīng)當(dāng)向縣國(guó)資委提交任期工作報(bào)告，全面分析和總結(jié)任期內(nèi)的監(jiān)督成果與存在不足。
5．根據(jù)縣國(guó)資辦要求，對(duì)征求意見(jiàn)的事項(xiàng)，應(yīng)公正客觀地發(fā)表意見(jiàn)、提出建議。
三、加強(qiáng)外派監(jiān)事管理，規(guī)范履職行為
（十）對(duì)外派監(jiān)事實(shí)行年度考評(píng)。年度考評(píng)結(jié)果分為優(yōu)秀、稱職、基本稱職和不稱職四個(gè)等次。考評(píng)結(jié)果作為外派監(jiān)事獎(jiǎng)勵(lì)、推薦、辭退的依據(jù)。并根據(jù)工作需要和人崗相適原則，按規(guī)定程序可以推薦優(yōu)秀專職監(jiān)管人員到企業(yè)任職。
（十一）對(duì)外派監(jiān)事實(shí)行年薪制，由基本年薪和考核年薪組成，基本年薪按月平均發(fā)放，考核年薪根據(jù)考評(píng)結(jié)果發(fā)放。
（十二）外派監(jiān)事采取但不限于下列方式開(kāi)展工作：
1．列席企業(yè)董事會(huì)會(huì)議、黨政聯(lián)席會(huì)議、總經(jīng)理辦公會(huì)議等企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子相關(guān)會(huì)議及其他經(jīng)營(yíng)管理專題會(huì)議。對(duì)會(huì)議涉及企業(yè)重要經(jīng)營(yíng)管理決策的議題，可以對(duì)決議事項(xiàng)提出建議。
2．聽(tīng)取企業(yè)董事、高級(jí)管理人員就有關(guān)財(cái)務(wù)、資產(chǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)管理情況的報(bào)告；
3．對(duì)企業(yè)有關(guān)部門(mén)和人員進(jìn)行詢問(wèn)，要求其就相關(guān)情況或問(wèn)題做出解釋；
4．要求企業(yè)報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、會(huì)議紀(jì)要、決定、合同、協(xié)議等文件資料，查閱會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿（包括電子賬簿）等財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料以及與經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)有關(guān)的其他資料；
5．對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況及重大投資、貸款、擔(dān)保、企業(yè)改制、產(chǎn)權(quán)變動(dòng)、資產(chǎn)處置、不良資產(chǎn)核銷、招投標(biāo)等重大經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行檢查，就檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出意見(jiàn)和建議；
6．發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況異常時(shí)，向監(jiān)事會(huì)提議或向縣國(guó)資辦建議，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)查。必要時(shí)，可提議聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)和核查，費(fèi)用由企業(yè)承擔(dān)。
7．發(fā)現(xiàn)企業(yè)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行職務(wù)的行為違反法律、法規(guī)、企業(yè)章程或股東（大）會(huì)決議時(shí)，向監(jiān)事會(huì)提議，由監(jiān)事會(huì)向縣國(guó)資辦或企業(yè)股東（大）會(huì)提出處理建議。
8．發(fā)現(xiàn)企業(yè)董事、高級(jí)管理人員的行為損害企業(yè)利益時(shí)，向監(jiān)事會(huì)提議，由監(jiān)事會(huì)要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正。
（十三）堅(jiān)持出資人至上、依法監(jiān)督、過(guò)程監(jiān)督和及時(shí)性原則，外派監(jiān)事應(yīng)按下列要求報(bào)告工作：
1．每年1月底前報(bào)送監(jiān)事會(huì)及個(gè)人履職報(bào)告；
2．每年3月底前報(bào)送監(jiān)事會(huì)年度工作計(jì)劃；
3．每年5月底前報(bào)送監(jiān)事會(huì)上年度工作報(bào)告；
4．每季度的次月25日前報(bào)送監(jiān)事會(huì)季度監(jiān)管報(bào)告；
5．按規(guī)定報(bào)送企業(yè)有關(guān)經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)和重大事項(xiàng)的即時(shí)信息；
6．發(fā)現(xiàn)關(guān)系到國(guó)有資產(chǎn)安全的突發(fā)事件、緊急情況或企業(yè)重大違法、違規(guī)、違紀(jì)問(wèn)題，監(jiān)事會(huì)應(yīng)立即向縣國(guó)資辦口頭報(bào)告，并事后及時(shí)提交書(shū)面報(bào)告。
（十四）外派監(jiān)事不得在其直系親屬任董事長(zhǎng)或副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理或副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部門(mén)或?qū)徲?jì)部門(mén)負(fù)責(zé)人等職務(wù)的企業(yè)任職。出現(xiàn)上述情形，外派監(jiān)事本人應(yīng)主動(dòng)向縣國(guó)資辦報(bào)告。
（十五）監(jiān)事會(huì)主席還應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：
1．負(fù)責(zé)監(jiān)事會(huì)的日常工作。
2．召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議。
3．簽署監(jiān)事會(huì)報(bào)告和其他重要文件。
4．代表監(jiān)事會(huì)與任職企業(yè)的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理溝通監(jiān)督工作情況，要求和督促其對(duì)存在的突出問(wèn)題進(jìn)行整改。
5．依法應(yīng)當(dāng)由監(jiān)事會(huì)主席履行的其他職責(zé)。
（十六）外派監(jiān)事在履行職責(zé)時(shí)，必須嚴(yán)格遵守以下規(guī)定：
1．不得泄露工作秘密和企業(yè)的商業(yè)秘密；
2．不得接受企業(yè)的任何報(bào)酬、福利、饋贈(zèng)；
3．不得在企業(yè)入股和為自己、親友及其他人謀取私利；
4．不得參加由企業(yè)安排有可能影響公正履行公務(wù)的活動(dòng)；
5．不得在企業(yè)報(bào)銷與公務(wù)無(wú)關(guān)的費(fèi)用。
（十七）外派監(jiān)事有下列行為之一的，依法給予組織處理或者紀(jì)律處分，直至撤銷監(jiān)事職務(wù)；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任：
1．對(duì)企業(yè)的重大違法違紀(jì)問(wèn)題隱匿不報(bào)的；
2．失職或?yàn)^職造成國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益重大損失的；
3．與企業(yè)串通編造虛假工作報(bào)告的。
四、完善監(jiān)督工作機(jī)制
（十八）監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)實(shí)際，主動(dòng)加強(qiáng)與企業(yè)審計(jì)、紀(jì)檢、財(cái)務(wù)等有關(guān)部門(mén)的協(xié)調(diào)與合作，必要時(shí)經(jīng)縣國(guó)資辦同意可聘請(qǐng)會(huì)計(jì)（審計(jì)）師事務(wù)所、法律事務(wù)所等協(xié)助其工作，形成資源共享、信息溝通、聯(lián)動(dòng)合作、有效協(xié)調(diào)的監(jiān)督工作機(jī)制。
（十九）對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的、需要企業(yè)自行糾正或解決的問(wèn)題，監(jiān)事會(huì)應(yīng)通過(guò)個(gè)別溝通、書(shū)面提示等方式，及時(shí)向企業(yè)提出糾正或整改意見(jiàn)，并督促整改責(zé)任和措施落到實(shí)處。
（二十）監(jiān)事會(huì)應(yīng)制定本企業(yè)監(jiān)事會(huì)的議事規(guī)則，建立會(huì)議記錄及檔案管理等制度。依照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，召開(kāi)監(jiān)事會(huì)會(huì)議。監(jiān)事會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和專題會(huì)議，主要對(duì)監(jiān)督工作進(jìn)行分析總結(jié)，對(duì)影響企業(yè)改革發(fā)展，且具有普遍性、傾向性和共性的問(wèn)題，深入剖析原因，提出對(duì)策建議。
（二十一）監(jiān)事會(huì)應(yīng)根據(jù)縣國(guó)資辦就監(jiān)事會(huì)報(bào)告中有關(guān)事項(xiàng)形成的處理決定，督促企業(yè)落實(shí)整改，并及時(shí)將整改情況向縣國(guó)資辦匯報(bào)；對(duì)企業(yè)無(wú)故拖延或整改不力的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)及時(shí)向縣國(guó)資辦報(bào)告。
（二十二）縣國(guó)資辦加強(qiáng)對(duì)監(jiān)事會(huì)監(jiān)管成果的運(yùn)用。
1．在確定相關(guān)戰(zhàn)略發(fā)展方針、制定監(jiān)管政策制度、研究企業(yè)改制重組等重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)充分聽(tīng)取監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事會(huì)主席的意見(jiàn)；
2．根據(jù)相關(guān)規(guī)定，企業(yè)需報(bào)請(qǐng)履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)審批的事項(xiàng)，應(yīng)事先征求監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事會(huì)主席的意見(jiàn)；
3．對(duì)監(jiān)事會(huì)報(bào)告中反映的重大問(wèn)題和提出的整改意見(jiàn)，應(yīng)督促企業(yè)及時(shí)進(jìn)行糾正，落實(shí)整改。
（二十三）企業(yè)董事會(huì)、經(jīng)理層應(yīng)當(dāng)依法積極支持和配合監(jiān)事會(huì)工作，接受監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督檢查，并從企業(yè)工作流程上保證監(jiān)事會(huì)監(jiān)督職責(zé)的落實(shí)。
1．監(jiān)事會(huì)成員應(yīng)參加或列席企業(yè)董事會(huì)、經(jīng)理辦公會(huì)等有關(guān)會(huì)議，確保監(jiān)事會(huì)依法、有效履行職責(zé)；
2．企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃、全面預(yù)算、資本運(yùn)作、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，以及涉及國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益的重大事項(xiàng)、重大決策、重要會(huì)議、重要合同、關(guān)聯(lián)交易等有關(guān)情況和資料，要真實(shí)、及時(shí)地向監(jiān)事會(huì)提供。
五、其他事項(xiàng)
（二十四）縣委縣政府根據(jù)工作需要委派在除上述企業(yè)外的外派監(jiān)事參照本意見(jiàn)執(zhí)行。
（二十五）本意見(jiàn)自2018年1月1日開(kāi)始施行。
淳安縣人民政府辦公室
2018年1月19日
